Acuerdo Bilateral – El Salvador
Memorándum de entendimiento y proyectos internacionales
Honduras
Acuerdo Entendimiento Costa Rica Honduras Acuerdo Entendimiento Nicaragua Honduras Acuerdo Entendimiento Panamá Honduras Memorando Colombia Honduras Memorando Colombia Honduras UIF Memorando Entendimiento Antillas Holandesas Honduras Memorando Entendimiento Guatemala Honduras Memorando Entendimiento Multilateral Honduras Memorando Entendimiento Multilateral Honduras Supervisión Transfronteriza Memorando Entendimiento República Dominicana Honduras Memorando México Honduras
Nicaragua
Acuerdo bilateral con Costa Rica Acuerdo bilateral con Guatemala
Panamá
Acuerdo bilateral – Panamá Memorándum de Entendimiento
República Dominicana
Convenios de Cooperación
Acuerdo entre el CMCA y el CCSBSO
Acuerdo entre el CMCA y el CCSBSO
Memorando Multilateral de Entendimiento en materia de Resolución
Memorando Multilateral de Entendimiento en materia de Resolución
La planificación estratégica es una práctica importante para el Consejo
Centroamericano de Superintendentes de Bancos, de Seguros y de Otras
Instituciones Financieras (CCSBSO), la cual le ha permitido trazar el
camino por el cual se desenvolverá en un período determinado.
Costa Rica
Reglamento para la calificación de deudores Reglamento sobre administración integral de riesgos Reglamento sobre la suficiencia patrimonial de entidades financieras Reglamento sobre el grupo vinculado a la entidad Reglamento sobre límites de crédito a personas individuales y grupos de interés económico Reglamento sobre la distribución de utilidades por la venta de bienes adjudicados (Artículo 1 de la Ley N°4631) Reglamento del centro de información crediticia Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros Reglamento para la autorización y ejecución de operaciones con derivados cambiarios Reglamento sobre divulgación de información y publicidad de productos y servicios financieros Reglamento para la inscripción y desinscripción ante la SUGEF de los sujetos obligados que realizan alguna o algunas de las actividades descritas en los artículos 15 Y 15 bis de la Ley Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas de uso no Auto Normativa para el cumplimiento de la ley N°8204 Reglamento para la prevención del riesgo de legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, aplicable a los sujetos obligados por el artículo 14 de la ley 7786 Reglamento para la prevención del riesgo de legitimación de capitales Reglamento General de Gestión de la Tecnología de Información Reglamento sobre gestión y evaluación del riesgo de crédito para el sistema de banca para el desarrollo Reglamento sobre Gobierno Corporativo Reglamento sobre la administración del riesgo de liquidez Reglamento sobre gestión del riesgo operativo Reglamento para la determinación y el registro de estimaciones contra cíclicas Reglamento para la supervisión auxiliar por parte del banco hipotecario de la vivienda (Banhvi) Reglamento sobre suficiencia patrimonial de grupos y conglomerados financieros Reglamento sobre Idoneidad de los Miembros del Órgano de Dirección y de la Alta Gerencia Reglamento sobre la Administración del Riesgo de Mercado, de Tasas de Interés y de Tipos de Cambio Reglamento para juzgar la situación económica-financiera de las entidades fiscalizadas Decreto Ejecutivo 38292-H Reglamento sobre las operaciones y prestación de servicios realizados por medio de corresponsales no bancarios Reglamento para juzgar la situación económica-financiera de las asociaciones mutualistas de ahorro y crédito Reglamento sobre las responsabilidades y obligaciones mínimas de las sucursales bancarias domiciliadas en Costa Rica de bancos extranjeros Reglamento de Información Financiera Plan de cuentas, Catálogo de cuentas, Modelos de estados financieros, Formatos de Publicación, Diagrama codificación del catálogo de cuentas Reglamento General de Auditores Externos Reglamento del Centro de Información Conozca a su Cliente Reglamento de mecanismos de resolución de los intermediarios financieros supervisados por la superintendencia general de entidades financieras (Sugef) Reglamento de gestión del fondo de garantía de depósitos (FGD) y de otros fondos de garantía (OFG)
El Salvador
Normas Técnicas para la Gestión del Riesgo de Liquidez Reglamento para constituir y operar nuevos bancos financieras en El Salvador Normas para la transparencia de la información de los servicios financieros Normas para la gestión integral de riesgos de las entidades financieras Normas de gobierno corporativo para las entidades financieras Normas para la gestión del riesgo crediticio y de concentración de crédito Normas para la gestión del riesgo operacional de las entidades financieras Normas para clasificar los activos de riesgo crediticio y constituir provisiones ncb-022 Información adicional sobre normativa técnica puede ser obtenida a través del este link Norma Prudenciales
Guatemala
Reglamento para la Realización de Operaciones y Prestación de Servicios por Medio de Agentes Bancarios (Resolución JM-65-2010).Reglamento para la Administración del Riesgo de Liquidez (Resolución JM-117-2009).Reglamento de reserva de liquidez para entidades fuera de plaza JM-86-2007.Reglamento de límites de financiamiento para entidades fuera de plaza JM-191-2007.Reglamento del calce de operaciones en moneda extranjera JM-199-2007.Reglamento para determinar la posición patrimonial consolidada de grupos financieros JM-201-2007.Reglamento de La Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo Reglamento para la administración del riesgo de crédito JM-93-2005 Reglamento para la constitución de bancos privados y sucursales de bancos extranjeros JM-78-2003.Reglamento para el registro de oficinas de representación de Bancos Extranjeros JM-279-2002.Reglamento de empresas controladoras de grupos financieros JM-284-2002.Reglamento de la Ley contra el Lavado de Dinero y Otros Activos.
Honduras
No. 1301/22-11-2005 “Normas Para Regular la Administración de las Tecnologías de Información y Comunicaciones en las InstitucionNo. 433-12/2005 y No. 471-12/2006 “Reglamento para las Operaciones de Crédito de las Instituciones Financieras con Grupos EconómNo. 1040/13-10-2006 “Normas para la elaboración de Estados Financieros Consolidados de Grupos Financieros”.No.345/27-03-2007 “Reglamento para la Selección de las Instituciones que asumirán los Activos Y Pasivos en Proceso de RestitucióNo.426/17-04-2007 “Reglamento de los Mecanismos de Resolución de la Ley del Sistema Financiero”.No 498/22-04-2008 “Normas de Gestión de Riesgo de Crédito e Inversiones”.Resolución GE No.180/06-02-2012 “Reglamento de Activos Eventuales”.GE No.1046/11-06-2013 “Reglamento para la Autorización y funcionamiento de las Centrales de Riesgo Privadas y sus reformas”.GE No.450/19-03-2012 “Reglamento de Sanciones para las Instituciones del Sistema Financiero y Otros Sujetos Sancionables”.GE No. 1769/12-11 “Normas para el fortalecimiento de la transparencia, la cultura financiera y atención al usuario financiero No. 259/26-03-2002 “Normas mínimas para el funcionamiento de las unidades de Auditoría Interna”. No. 845/14-10-2002 “Normas para el registro de evaluadores de Activos fijos y garantías de créditos de las instituciones supervisadas” No. 684/29-06-2004 “Normas para el Registro, Contratación y Alcance del Trabajo de los Auditores Externos” No.592/31-05-2005 “Reglamento para Grupos Financieros y Supervisión Consolidada” GE No.473/29-04-2015 “Normas para la Evaluación y Clasificación de la Cartera Crediticia”. Para visualizar más reglamentos emitidos por Honduras, favor dar clic en este enlace Reglamento de la Ley de Tarjetas de Crédito. No. 499/04-05-2004 “Norma para el Cálculo, Contabilización, Suspensión y Reversión de Intereses en cuentas de Resultado”. Reglamento Para Las Operaciones De Crédito De Las Instituciones Financieras Con Partes Relacionadas, por acuerdo no.04/2016 Resolución GE No.1035/03-12-2018 “Capitales Mínimos a las Instituciones”Normas para la Gestión de la Información Crediticia RESOLUCIÓN GES No.902/21-11-2016Resolución GE No.545/13-07-2016.- Reglamento De Gobierno Corporativo Para Las Instituciones SupervisadasRESOLUCIÓN GES No.281/05-04-2017 Normas para la Presentación y Publicación de Estados e Indicadores FinancierosRESOLUCIÓN GES No.095/15-01-2013 Lineamientos sobre calce de moneda extranjera y requerimientos de información sobre tasas de interésGE No.473/29-04-2015 “Normas para la Evaluación y Clasificación de la Cartera Crediticia”.NORMAS PARA LA CONSTITUCIÓN, ADMINISTRACIÓN Y SUPERVISIÓN DE FIDEICOMISOSNORMAS PARA LA ADECUACIÓN DE CAPITAL, COBERTURA DE CONSERVACIÓN Y COEFICIENTE DE APALANCAMIENTO APLICABLES A LAS INSTITUCIONES D
Nicaragua
Ley Especial para el establecimiento de Condiciones Básicas y de Garantías para la Renegociación de Adeudos entre las Instituciones Norma sobre Actualización del Capital Social de las Entidades Bancarias.Norma sobre Gestión de Riesgo Operacional.Resolución CD-SIBOIF-596-1-SEP9-2009 Norma sobre Control y Auditoria Interna.Norma sobre Auditoría Externa.Norma sobre Centrales de Riesgo Privadas.Norma sobre Gestión de Riesgo Crediticio.Norma de Reforma de los Anexos I y II de la Norma sobre Gestión de Riesgo de Tasa de Interés.Norma sobre Gestión de Riesgo de Liquidez y Calce de Plazos.Norma sobre Actualización del Capital Social de las Sociedades Financieras.Resolución CD-SIBOIF-596-1-SEP9-2009 Norma sobre Control y Auditoria Interna.Norma sobre Requisitos para ser Director, Gerente General y/o Ejecutivo Principal y Auditor Interno de Instituciones FinancierasNorma sobre compras y ventas de activos crediticios. RESOLUCIÓN N°CD-SIBOIF-563-1-DIC3-2008.Norma sobre Auditoría Externa. RESOLUCIÓN NºCD-SIBOIF-538-1-JUN18-2008.Norma sobre contenido mínimo del código de conducta para directores, gerentes, auditores internos y empleados. RESOLUCIÓN NºCD-Norma sobre requisitos de honorabilidad y competencia de directores, gerente general y/o ejecutivo principal y auditor interno.Norma para la gestión de prevención de los riesgos del lavado, bienes o activos y del financiamiento al terrorismo.(NORMA PLD/FT).Norma de los grupos financieros. RESOLUCIÓN NºCD-SIBOIF-516-1-ENE9-2008.Norma para el traspaso, transferencia o adquisiciones de acciones de instituciones financieras supervisadas. RESOLUCIÓN N°CD-SINorma sobre actualización de información de accionistas de las instituciones financieras. RESOLUCIÓN N°CD-SIBOIF-461-1-ENE16-20Norma sobre los requisitos para la constitución de bancos, sociedades financieras, sucursales de bancos extranjeros y oficinaNorma General sobre imposición de multas. RESOLUCIÓN NO. CD-SIBOIF-410-1-MAR14-2006.Norma sobre límites de depósitos e inversiones. RESOLUCIÓN N° CD-SIBOIF-444-1-SEP29-2006.Norma sobre contabilización de Inversiones accionarias en filiales y subsidiarias de los bancos, sociedades financieras y sociedadesReglamento a la Ley 285, Ley de Reformas y Adiciones a la Ley No. 177, Ley de Estupefacientes, Psicotrópicos y Sustancias Control
Panamá
No. 4-2009 Normas de Capital para Riesgo de Crédito.No. 4-2008 Cumplimiento del índice de liquidez legal. Riesgo de Liquidez.No. 5-2008 Normas de capital para riesgo de crédito aplicables para las Entidades Bancarias.No. 7-2006 Se establece la obligación de envío, por parte de las entidades bancarias, de la información crediticia del cliente.No. 4-2001 Gobierno Corporativo.Por medio del cual se dicta un nuevo Acuerdo que actualiza las disposiciones sobre Gobierno CorporativoPor el cual se establecen las normas sobre Riesgo Operativo”Por medio del cual se establecen disposiciones sobre la gestión y administración del riesgo de crédito inherente a la cartera de“Por el cual se establecen normas para la supervisión consolidada de grupos bancarios”“Por medio del cual se establece el procedimiento para el registro de los custodios de acciones al portador”Prevención del uso indebido de los servicios brindados por otros sujetos obligados bajo la supervisión de la Superintendencia de“Catálogo de Señales de Alerta para la detección de Operaciones Sospechosas relacionadas con Blanqueo de Capitales, FinanciamienPrevención del uso indebido de los servicios bancarios y fiduciarios“Por medio del cual se modifica el artículo 3 del Acuerdo No. 2-2012 sobre corresponsales no bancarios”Por medio del cual se modifica el artículo 21 del Acuerdo No. 001-2015, que establece las normas de Adecuación de Capital aplica“Por medio del cual se establecen normas para la determinación de los activos ponderados por riesgo de crédito y riesgo de contraparte”. No. 2-2010 Calificación de Bancos. No. 1-2010 Lineamientos sobre la integridad y veracidad de la información contenida en los Estados Financieros. No. 6-2009 Normas para límites de Concentración de Riesgos a Grupos Económicos y Partes Relacionadas. No. 3-2009 Enajenación de Bienes Inmuebles, riesgo de crédito4-2008. No. 12-2005 Prevención del uso indebido de los servicios bancarios y fiduciarios. No. 4-2003 Modificar el Artículo 11 del Acuerdo No. 6-2000. No. 5-2002 Modifica aspectos del 6-2000-Cartera Crediticia. No. 5-2001 Riesgo Mercado. No. 1-2001 Inversiones. No. 7-2000 Inversiones. No. 6-2000 Clasificación Cartera. Acuerdo de Prevención para Otros Sujetos Obligados Financieros 1-2018Acuerdo de Prevención para Otros Sujetos Obligados Financieros 2-2018Acuerdo de Prevención para Otros Sujetos Obligados Financieros 3-2018Acuerdo de Prevención para Otros Sujetos Obligados Financieros 4-2018Acuerdo de Prevención para Otros Sujetos Obligados Financieros 5-2018Acuerdo Fiduciario 1-2017Acuerdo Fiduciario 2-2017Acuerdo Fiduciario 1-2018Acuerdo 1-2015Acuerdo 4-2015Acuerdo 5-2015Acuerdo 7-2015Acuerdo 9-2015Acuerdo 10-2015Acuerdo 12-2015Acuerdo 1-2016Acuerdo 3-2016Acuerdo 6-2016Acuerdo 7-2016Acuerdo 2-2017Acuerdo 6-2017Acuerdo 11-2017Acuerdo 1-2018Acuerdo 2-2018Acuerdo 3-2018Acuerdo 6-2018Acuerdo 7-2018Acuerdo 10-2018Acuerdo 11-2018
República Dominicana
Reglamentos Vigentes. Reglamentos En Proceso.
Normas nuevas y reformadas y Medidas COVID-19
Normas nuevas y reformada enero junio 2020Medidas covid marzo mayo de 2020Normas nuevas y reformadas – junio – julioMedidas COVID- 19 adoptadas en la región – junio – julioNORMAS APROBADAS Y REFORMADAS EN LOS PAÍSES MIEMBROS DEL CCSBSO – enero – junioMEDIDAS COVID 19 EN LOS PAÍSES MIEMBROS DEL CCSBSO – marzo – mayoNormas nuevas y reformadas – agosto – septiembreMedidas COVID- 19 adoptadas en la región – agosto – septiembreNormas nuevas y reformadas – octubre – noviembreMedidas COVID- 19 adoptadas en la región – octubre – noviembreNormas nuevas y reformadas – diciembre – febreroMedidas COVID- 19 adoptadas en la región – diciembre – febrero
Costa Rica
Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica, Ley 7558 Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional, Ley 1644 Ley de asociaciones cooperativas y creación del Instituto de Fomento Cooperativo (Ley 4179) del 22 de agosto de 1968 Ley reguladora de empresas financieras no bancarias (Ley 5044) del 22 de setiembre de 1972 Ley sobre estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso No Autorizado, actividades Conexas, legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo, Ley 7786 Ley reguladora de la actividad de intermediación financiera de las organizaciones cooperativas (Ley 7391) del 24 de abril de 1994 Ley sobre destino de utilidades que obtengan los bancos por bienes adjudicados en remate (Ley 4631) del 18 de agosto de 1970
El Salvador
Ley Contra el Lavado de Dinero y Activos Ley de Bancos Cooperativas Ley de Bancos Ley de Mercado de Valores Ley de Sociedades de Seguro Ley de Regulación de los Servicios de Información sobre el Historial Lineamientos sobre la aplicación de disposiciones establecidas en la Ley Integral del Sistema de Pensiones Reforma Ley FOP Defintiva Ley Integral del Sistema de Pensiones Ley del sistema de ahorro para pensiones Ley de Supervisión y Regulación del Sistema Financiero Decretos de la Asamblea Legislativa
Guatemala
Ley de Supervisión Financiera Ley de Sociedades Financieras Privadas Ley de Libre Negociación de Divisas Ley Monetaria Ley de Almacenes Generales de Depósitos Ley Contra El Lavado De Dinero Y Otros Activos Ley Para Prevenir Y Reprimir El Financiamiento Del Terrorismo Ley de Bancos y Grupos Financieros Ley Orgánica del Banco de Guatemala Ley de Mercado de Valores y Mercancías
Honduras
Ley del Sistema Financiero Ley de Instituciones de Seguros y Reaseguros Para visualizar más leyes emitidas por Honduras, favor dar clic en este enlace Reformas Ley del Sistema Financiero Ley de Tarjetas de Crédito Reformas Reformas Ley contra el Delito de Lavado de Activos Ley del Mercadeo de Valores Ley Monetaria
Nicaragua
Ley General de Bancos, Instituciones Financieras no Bancarias y Grupos Financieros Ley de la Superintendencia de Bancos y de Otras Instituciones Financieras Ley No. 552 de Reforma a Ley de Superintendencia de Bancos Ley No. 564 de Reforma a Ley de Superintendencia de Bancos Ley No. 576 de Reforma a Ley de Superintendencia de Bancos Ley de Mercado De Capitales Ley Orgánica del Banco Central de Nicaragua Ley del Sistema de Garantía de Depósitos Ley de Reforma al Sistema de Garantía de Depósitos Ley de Estupefacientes, Psicotrópicos y Otras Sustancias controladas, Lavado de Dinero y Activos provenientes de Actividades Ilí Ley de Promoción y Ordenamiento de Tarjeta de Crédito
Panamá
Ley Bancaria (Vigente a partir del 25 de agosto de 2008) Decreto Ley 2-2008 (Vigente a partir del 25 de agosto de 2008) Exposición de Motivos. Que modifica el Decreto Ley 9 de 1998, por el cual se reforma el régimen bancario y se crea la SB Ley de Microfinanzas (Ley No. 10 de 30 enero de 2002)
República Dominicana
Reglamentos vigentes Reglamentos en proceso
Información y Análisis Financiero
SFC de ColombiaSFC de ColombiaSUGEF de Costa RicaSSF El SalvadorSSF El SalvadorSSF El SalvadorSIB de GuatemalaSIB de GuatemalaSIB de GuatemalaCNBS de HondurasCNBS de HondurasSIBOIF de NicaraguaSBP PanamáSIB de la República Dominicana
Temas de Supervisión
El enfoque de supervisión orientada a riesgos. (CLGroup Financial Services Consulting – http://www.clgroup.cl)Supervisión Consolidada. (Documento de Trabajo . http://www.asbaweb.org)Riesgo Operacional en Instituciones Bancarias. (Documento de Trabajo . http://www.asbaweb.org)Esquemas efectivos de Seguro de Depósitos y Prácticas de Resolución de Bancos. (Documento de Trabajo . http://www.asbaweb.org)Adecuada gestión de los riesgos relacionados con el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismoAuditoría externa de bancosBasilea III: Marco regulador global para reforzar los bancos y sistemas bancariosBasilea III: normas sobre liquidez (enero de 2013)Bancos de importancia sistémica mundial: metodología de evaluación actualizada y mayor requerimiento de absorción de pérdidasPrincipios Básicos para una supervisión bancaria eficazPrincipios para la eficacia de los colegios de supervisoresPrincipios para la supervisión de conglomerados financieros del Joint Forum
Economía y Finanzas
La globalización financiera, la crisis y América Latina. (Banco de Pagos Internacionales -BIS- www.bis.org)Fortaleciendo el Gobierno Corporativo en organizaciones bancarias. (Banco de Pagos Internacionales -BIS- www.bis.org.)The International Financial Crisis: Eight Lessons for and from Latin America – Center for Global DevelopmentImpacto de la pandemia ocasionada por el COVID-19 en los ahorros del Sistema Bancario Nacional
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